Privatlån istället för företagslån

Att ta ett privatlån och låna ut pengarna till det egna företaget är ofta både bättre och billigare än att ta ett företagslån. När du tar ett företagslån kräver banken vanligtvis att går i personlig borgen. Det innebär att banken har säkerhet för lånet i företaget först, och om inte företaget kan betala så blir du personligt betalningsansvarig.

Trots att du är personligt betalningsansvarig för företagslånet är räntan i princip alltid högre på företagslån än på privatlån. Detta är underligt eftersom banken då först kan vända sig mot företaget för att få betalt och sedan dig som privatperson, om inte företaget kan betala. För ett privatlån kan banken enbart vända sig mot dig som privatperson.

Exempel från när vi själva skulle låna pengar till företaget.
Under 2019 skulle vi ta ett lån på 300 000 kr i företaget och vår bank krävde då personlig borgen från oss som äger företaget. Räntan vi blev erbjudna för ett företagslån var 5,1% medan räntan som vi skulle kunna få om vi istället valde ett vanligt privatlån var 3,2%.

När vi frågade banken varför det är så, kunde de inte svara på den frågan. Räntan borde ju vara lägre på företagslånet eftersom banken har mer säkerhet i företagslånet än i privatlånet. Men, så var tydligen inte fallet.

Du som planerar att ta ett företagslån i en enskild firma bör definitivt överväga att ansöka om ett privatlån istället, eftersom du ändå är personligt ansvarig för företagets lån.

Ta ett privatlån och låna ut pengarna till företaget

• Steg 1. Använd en jämförelsetjänst, till exempel Compricer.se för att få den bästa räntan på privatlånet. (Lendo.se/foretag jämför företagslån)
• Steg 2. Låna pengarna privat och få in dom på ditt privata konto
• Steg 3. Skriv ett skuldebrev mellan dig och ditt företag (där info om lånebeloppet, ränta och eventuell amorteringsplan framgår).
• Steg 4. Låna ut pengarna till ditt företag, dvs för över pengarna till företagets konto.
• Steg 5. Bokför lånet som skuld till närstående på Kredit 2393 (lån från närstående personer, långfristig del)
• Steg 6. Betala amortering + marknadsmässig ränta till dig själv varje månad från ditt företag. Marknadsmässig ränta är den ränta som företaget hade fått betala om det hade lånat direkt av banken, dvs för ett företagslån. I vårt exempel är den marknadsmässiga räntan ca 1,9% högre än den ränta vi betalar för privatlånet.

Beräkning av kostnader och skatt

I exemplet nedan skall vi kika på hur skillnaden blir i kostnad om vi tar ett privatlån istället för ett företagslån. Vi skall räkna på att vi tar ett lån på 100 000 kr och vi räknar inte med amorteringar eftersom amortering inte är en kostnad. Vi räknar med de räntor som vi blev erbjudna av vår bank Swedbank när vi ansökte under 2019.

Sammanfattning

Detta innebär att vi, i vårt exempel, betalar 267 kr per månad till banken för privatlånet. Denna kostnad betalar vi med skattade privata pengar ur egen ficka.

Företaget betalar oss en ränta på 425 kr per månad. Vi får då ett räntenetto (ränteinkomster – räntekostnader) på 158 kr per månad, eller 1 896 kr per år.

På dessa 1896 kronorna per år (som är vårt räntenetto) måste vi skatta 30 %. Detta gör att vi får 1896 * 0,7 = 1327 kr per år i handen efter det att räntekostnaderna för lånet är betalt.

Bra sätt att få ut pengar ur bolaget till låg skatt

Att låna på detta sätt är ett bra sätt att få ut pengar ur bolaget till relativt låg skatt. Man skattar 30 % på räntenettot men det är betydligt lägre än den skatt man får betala om man hade tagit ut pengarna som lön.

Fördelar

• Oftast lägre ränta
• Du får ut pengar ur bolaget till 30% skatt

Utöka bolånet är en annan möjlighet

Istället för att ta ett privatlån kan du, om du har möjlighet, utöka ditt bolån, och sedan låna ut pengarna till företaget. Bolån har ännu lägre ränta än privatlån vilket innebär att detta alternativ är ännu mer fördelaktigt rent ekonomiskt.

Tänk på att extra kostnader kan tillkomma för pantbrev om du behöver ta ut nya sådana för att kunna utöka ditt bolån.